- Blog
- Изчисляване на данъка Registreringsafgift в Дания
Изчисляване на данъка Registreringsafgift в Дания
Научете как да изчислите данъчния данък върху емисиите на Дания през 2025 г. Ще видите данъчни категории, допълнителни такси за CO₂, облекчения за електрически превозни средства и реални примери за бензинови, електрически и търговски превозни средства.
Купуването или вносът на автомобил в Дания е свързан с един от най-високите регистрационни данъци в Европа - registreringsafgift.
Като търговец на автомобили, е важно да знаете как работи този данък, за да можете да планирате разходите и да се уверите, че автомобилите ви остават печеливши.
В това ръководство ще ви преведем през всичко, което трябва да знаете за данъка върху автомобилите в Дания през 2025 г. Ще видите примерни изчисления за бензинов автомобил, електрическо превозно средство и търговски ван, и ще научите как амортизацията може да намали данъка за регистрация на вносни употребявани автомобили.
Да започваме!
Основни данни
- Данъчният данък върху регистрацията на превозното средство (registreringsafgift) в Дания се основава на стойността, типа и емисиите на превозното средство. За леките автомобили през 2025 г. данъчните групи са 25%, 85% и 150% от стойността на автомобила.
- Електромобилите се възползват от данъчно облекчение от 165 000 датски крони (лични автомобили) и плащат само 40% от изчисления данък до 2026 г.
- От 2026 г. данъчните ставки за електрически превозни средства и хибриди ще се увеличават постепенно , докато до 2035 г. те не бъдат облагани с данъци по същия начин като бензиновите и дизеловите автомобили.
Изчисляване на registreringsafgift в Дания
Датският данък за регистрация (registreringsafgift) е регистрационен данък, който плащате при първата регистрация на автомобил. Размерът на данъка не е фиксиран. Вместо това, той се базира на стойността, типа и емисиите на автомобила .
Така че, два автомобила с еднаква цена могат да получат много различни данъчни сметки в зависимост от това дали са бензинови, дизелови, хибридни или електрически.
За да изчислите данъка, са ви необходими три основни елемента:
- Стойността на автомобила (базирана на пазарната стойност в Дания, а не само на цената по фактура)
- Видът на превозното средство (личен автомобил, ван, мотоциклет и др.)
- Емисиите на CO₂ и дали автомобилът отговаря на условията за данъчни облекчения (напр. електрически превозни средства, автомобили с ниски емисии)
За да изчислят данъка, много търговци използват официалния датски калкулатор за данък върху автомобили от Motorstyrelsen. Ще видите как изглежда след малко, но първо нека разгледаме текущите данъчни ставки през 2025 г.
Данъчни ставки през 2025 г.
Ето общ преглед на текущите ставки на данъците за регистрация в Дания за различни типове превозни средства през 2025 г.
► Цени за частни автомобили
- 25% върху стойност до 72 900 датски крони
- 85% за стойност между 72 900 и 226 500 датски крони
- 150% за стойност над тази
► Цени за ванове/товарни автомобили
- Първите 84 000 датски крони от стойността на превозното средство са освободени от данък (плащате 0% данък върху тази част)
- За стойност над 84 000 датски крони се плаща 50% данък.
Има изключение за определени микробуси (открити микробуси, пикапи или фургони без страничен прозорец зад водача и с тегло над 3000 кг).
За такива превозни средства данъкът е ограничен до 47 000 датски крони, за да се запазят тежките търговски превозни средства на достъпна цена за бизнеса.
► Цени за мотоциклети
- 25% до 22 500 датски крони;
- 85% от 22 500 на 76 200;
- 150% върху останалата част
► Цени на електрическите автомобили
Ако регистрирате електрически автомобил преди 2026 г., плащате само 40% от изчисления данък. Освен това изваждате специално приспадане от стойността на автомобила преди прилагане на данъка:
- Частни електрически автомобили : 165 000 датски крони
- Електрически микробуси : 77 500 датски крони
- Електрически мотоциклети : 104 000 датски крони
Така че, ако внесете електрически автомобил на стойност около 224 000 датски крони (30 000 евро), изваждате данъчното облекчение от 165 000 датски крони, което оставя 59 000 датски крони като облагаема стойност.
След това данъкът се изчислява върху тази сума и тъй като електрическите превозни средства плащат само 40% преди 2026 г., крайната данъчна сметка остава сравнително ниска.
► Доплащания за CO2
В допълнение към редовния данък, има допълнителна такса за CO₂, базирана на емисиите на автомобила:
- 0–109 г/км : 280 DKK за грам
- 109–139 г/км : 560 DKK за грам
- Над 139 г/км : 1064 датски крони на грам
За микробуси, камиони и кемпери таксата за CO₂ е по-опростена: фиксирана такса от 280 датски крони на грам, независимо от нивото.
Обобщена таблица с данъчни ставки за 2025 г.
За да стане по-ясно, ето обобщение на цените на данъците за регистрация за 2025 г. за различните типове превозни средства.
Тип превозно средство | Основни данъчни групи | Базово приспадане |
Пътнически автомобил |
| 24 300 датски крони |
Ван / търговски |
| 33 600 датски крони |
Мотоциклет |
| - |
В допълнение към базовите данъчни групи, има допълнителни облекчения за електрически превозни средства и автомобили с ниски емисии, както и такси за CO₂, които могат да увеличат крайния данък.
Тип превозно средство | Приспадане за електрически превозни средства | Приспадане за ниски емисии | Такса за CO₂ |
Пътнически автомобил | 165 000 датски крони | 45 000 датски крони (и плащане на 65% от данъка) |
|
Ван / търговски | 77 500 датски крони | - | 280 датски крони/гр |
Мотоциклет (електрически) | 104 000 датски крони | - | - |
Електромобили (общо) | Само 40% от изчисления данък до 2026 г. | - | - |
Как да се изчисли датският данък върху вноса на употребявани превозни средства
Когато внасяте употребяван автомобил в Дания , се прилагат същите данъчни ставки, удръжки и допълнителни такси за CO₂, както за новите автомобили. Разликата е, че данъкът се базира на това, каква би била стойността на автомобила на датския пазар.
Тази стойност отчита възрастта, пробега, състоянието и оборудването на автомобила. С други думи, амортизираните автомобили ще ви донесат по-нисък данък.
За дилърите това често прави автомобилите с по-голям пробег ефективен начин за намаляване на регистрационния данък, като същевременно намират автомобили, които се продават добре в Дания.
Купете с eCarsTrade
Както виждате, вносът на автомобили може да бъде достъпен начин да разширите предлагането на вашия автосалон в Дания. Набавянето на автомобили от eCarsTrade ви дава достъп до превозни средства от цяла Европа , с ясни цени и без скрити такси.
Можете да започнете търсенето си, като филтрирате по вид гориво и се съсредоточите върху електрически превозни средства, ако се продават добре във вашия район.
Те също са добър вариант за внос, защото се ползват с големи данъчни облекчения и плащат само 40% от изчисления данък върху доходите от регистрация преди 2026 г.
Разбира се, eCarsTrade не се ограничава само до употребявани електрически превозни средства . Можете да намерите също бензинови, дизелови, хибридни и бивши лизингови ванове , всички с един и същ процес на покупка, който ви помага да планирате разходите си преди да наддавате.
Примерно изчисление от реалния живот
Сега нека да разгледаме официалния калкулатор за данък върху автомобили в Дания и да видим как числата работят на практика. Ето три различни случая, които търговците често разглеждат.
► 2-годишен бензинов автомобил
Да кажем, че сте внесли VW Golf 1.5 TSI бензинов модел от 2023 г. с пробег около 35 000 км. Пазарната му стойност в Дания се оценява на 220 000 датски крони, докато първоначалната нова цена в Дания е била 300 000 датски крони.
Ще въведете тези оценки в калкулатора, заедно с информацията за колата, и ето данъка, който ще получите:
Според официалния данъчен калкулатор, системата първо прилага стандартните данъчни категории и добавя такса за CO₂.
След изваждане на основното приспадане окончателният подарък за регистрация е 90 870 DKK.
► Ново електрическо превозно средство
Сега да разгледаме нов Tesla Model Y Long Range (електрически) с датска пазарна цена от около 450 000 датски крони.
За електрическите превозни средства правилата са различни. Първо се приспада данъчно облекчение от 165 500 датски крони, след това данъчно облекчение от общата база и след това се начислява само 40% от данъка до 2026 г. Тъй като електрическите автомобили имат 0 г/км емисии на CO₂, няма допълнителна такса.
С тези правила, официалният калкулатор показва окончателен регистрационен подарък от само 18 394 датски крони.
Това е далеч по-ниско, отколкото за бензинов или дизелов модел със същата цена, което показва колко силни все още са стимулите за електрически превозни средства в Дания.
► Търговски ван
Нека видим данъка на дизелов ван Ford Transit Custom 2.0 EcoBlue от 2022 г. с датска пазарна стойност от около 200 000 датски крони и оригинална нова цена от 300 000 датски крони.
За микробусите първите 84 000 датски крони от стойността са освободени от данък, а останалата част се облага с 50%. Освен това има такса за CO₂ от 280 датски крони на грам. С емисии от около 186 г/км, това добавя високи допълнителни разходи.
Според официалния калкулатор, окончателният подарък за регистрация възлиза на 56 151 датски крони.
Тези примери дават добра представа за това как работи данъкът, но точният размер винаги ще зависи от конкретните детайли на автомобила, като например неговата цена, възраст, пробег, оборудване и емисии.
Така че, трябва да въведете данните за всяко превозно средство чрез калкулатора, преди да вземете решения за внос или ценообразуване.
Какви промени ще се променят за електрическите превозни средства и хибридите през 2026 г.?
До края на 2025 г. електрическите превозни средства плащат само 40% от нормалната такса за регистрация и се ползват със специални облекчения. Това обаче ще се промени от 2026 г.
Според графика на Европейската обсерватория за алтернативни горива , регистрационният данък за електрически превозни средства ще се увеличи до 48%, а след това ще се увеличава с 8% всяка година, докато достигне 80% през 2030 г.
Източник: Европейска обсерватория за алтернативни горива
Plug-in хибридите вече плащат повече данъци от електрическите превозни средства днес (65% през 2025 г.) и процентът им ще се увеличава постепенно всяка година, докато до 2035 г. не започнат да се облагат с данъци по същия начин като бензиновите и дизеловите автомобили.
Така че, ако искате да внасяте в Дания, не забравяйте, че регистрацията на електрически превозни средства може да е много по-евтина сега, отколкото след няколко години.
ЧЗВ
► Какъв е данъкът върху употребяваните автомобили в Дания?
Данъкът се основава, наред с други фактори, на пазарната стойност на автомобила в Дания.
За леките автомобили през 2025 г. данъчните групи са 25%, 85% и 150% от стойността на автомобила. Има и удръжки и допълнителни такси, които могат да променят размера.
► Какъв е данъкът върху вносните автомобили в Дания?
Вносните автомобили също следват същите правила за регистрация на подаръци, а цената се основава на пазарната стойност на автомобила в Дания, а не само на цената по фактура в чужбина.
► Защо данъкът върху моторните превозни средства в Дания е толкова висок?
Защото системата е проектирана да ограничи броя на автомобилите на пътя и да насърчи превозните средства с по-ниски емисии.
► Мога ли да намаля данъка си за кола в Дания?
Да, главно чрез типа превозно средство, което изберете. Електромобилите и хибридите получават големи отстъпки и по-ниски ставки до 2026 г., а автомобилите с ниски емисии имат допълнителни отстъпки. За вноса на употребявани автомобили по-ниската пазарна стойност също намалява данъка.
